Kontokorentní úvěry

• | Tisk |

Podrobnosti

Vytvořeno 10. říjen 2007

Napsal Karel Pospíšilík

Kdy se má čerpat kontokorentní úvěr?

Kontokorentní úvěry by podnik měl čerpat ve dvou případech. Pokud by jeho nečerpáním přišel o zakázku, jejíž zisk převyšuje náklady kontokorentního úvěru (úrok). Úrok se totiž musí zahrnout do celkových nákladů zakázky. Druhý případ nastává, pokud není možný jiný způsob financování. I když je kontokorentní úvěr vhodným způsobem pro řadu podniků, přece jen je lepší předcházet krátkodobému nedostatku prostředků stanovením minimálního limitu na pokladně nebo na bankovním účtu, otevřením několika bankovních účtů zároveň nebo vytvářením rezerv.

Rychlost s vysokým úročením

Kontokorentní úvěr je na jedné straně nejrychlejší bankovní úvěr. Pokud máte uzavřenou smlouvu, můžete ho čerpat kdykoli. Navíc je neúčelový, firma může úvěrové prostředky použít na co chce. Banka nemůže prostředky na potencionální kontokorentní úvěry dlouhodobě investovat, protože musí zajišťovat jejich likviditu. To se pak projevuje ve vyšším úročení. Úrok se nicméně platí jenom z čerpané částky. Další negativní vlastností je relativně vysoký sankční úrok v případě překročení úvěrového rámce. Kontokorentní úvěry jsou krátkodobé, a musí tak být alespoň jednou ročně splaceny, tzn. že alespoň jednou ročně musí mít účet nezáporný zůstatek i po započtení všech položek k tíží účtu klienta včetně poplatků a odměn banky.

Dávejte pozor už při podpisu

Kontokorentní úvěry se váží na firemní účet, tedy na banku, u které má firma účet. Jsme tak limitováni na jednu nebo několik málo bank (za předpokladu, že nemáme účty u více bank zároveň). Banky navíc spoléhají na to, že při uzavírání smlouvy o bankovním účtu předloží smlouvu o kontokorentním úvěru jen tak mezi řečí. Podnikatel tuto smlouvu podepíše, aniž by si ji pořádně přečetl, protože v tu chvíli ještě o kontokorentním úvěru vůbec nepřemýšlí. Banka často předkládá smlouvu o kontokorentním úvěru až po podpisu smlouvy o bankovním účtu. Nedává tak svému klientovi ani možnost smlouvat o podmínkách. Banky si tak mohou nasmlouvat pro ně velmi výhodné podmínky.

Pokud se pak podnikatel rozhodne pro čerpání kontokorentního úvěru, je omezený právě na svoji banku. Rychle otevřít účet u jiné banky za účelem jiného kontokorentního úvěru je poměrně náročné. Podnikatel by měl mít účty alespoň u dvou bankovních institucí a to nejen pro diverzifikaci rizika krachu banky, ale i pro větší výběr. A při uzavírání smlouvy o kontokorentním úvěru by se měl chovat tak, jako kdyby ho měl čerpat příští den.

Kontokorent v českých bankách

Kontokorentní úvěry nabízejí téměř všechny komerční banky. Musíme mít účet u konkrétní banky. Sjednání podmínek je vysoce individuální, proto není možné srovnávat kontokorentní úvěry podle základních ukazatelů. Klient se musí zajímat především o přípustný debet, úrokovou sazbu a o sankce při nepovoleném debetu. 

EBanka vyžaduje úrok z prodlení ve výši 29% p.a., Živnostenská banka 15% p.a.. Obě finanční instituce stanovují úrokové sazby zcela individuelně. Úroková sazba pro povolený debet profesního běžného účtu pro právnické osoby a podnikatele u Komerční banky činí 15% p.a. (13% pro povolený debet – Premium), pro nepovolený debet 25% p.a.. Úrok z prodlení je 25% p.a.. Česká spořitelna zpoplatňuje poskytnutí kontokorentního úvěru zjednodušeným způsobem částkou 2500 korun. Měsíční poplatek za vedení a správu kontokorentního úvěru je 300 korun. Poplatek za vedení BUSINESS kontokorentního úvěru HVB Bank je 0,5% p.a. z nečerpaného úvěrového rámce, poplatek za zpracování a vyhodnocení žádosti o úvěr 3000 korun. U ČSOB je poplatek za poskytnutí úvěru max. 1% z výše úvěru a roční poplatek za vedení a správu úvěru max. 0,5% z výše úvěru.

S vedením účtu je spojená celá řada poplatků a poplatky za kontokorentní úvěr zůstávají v pozadí. I to je další důvod, proč kontokorentní úvěry omezovat. Nemáme totiž nad nimi plnou kontrolu, a můžeme se tak velmi snadno dostat do potíží. Navíc nejde často o několik tisícovek, ČSOB i HVB Bank umožňují čerpat kontokorentní úvěr až do výše 5 mil. Kč a to je velmi lákavé.